Dla blisko 74 milionów Amerykanów program Social Security stanowi fundament finansowego bezpieczeństwa na emeryturze. Jest to największy system zabezpieczenia społecznego w Stanach Zjednoczonych, zapewniający miesięczne świadczenia seniorom, osobom z niepełnosprawnościami oraz innym uprawnionym obywatelom. W nadchodzącym roku beneficjentów czeka szereg zmian – od podwyżek świadczeń po wyższe składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Kto ma prawo do świadczeń w 2026 roku
Zasady kwalifikacji pozostaną w 2026 roku niezmienione. Przez całą karierę zawodową Amerykanie odprowadzają składki na Social Security, a wysokość przyszłych świadczeń zależy od ich zarobków w okresie aktywności zawodowej.
Minimalna granica wiekowa wynosi 62 lata, jednak wcześniejsza emerytura oznacza niższe miesięczne wypłaty. Pełny wiek emerytalny dla większości baby boomers to 66 lub 67 lat. Osoby, które odłożą pobieranie świadczeń do 70. roku życia, otrzymają wyższe kwoty.
W zależności od dochodów i wieku przejścia na emeryturę, beneficjenci otrzymują zazwyczaj od 800 do 3 000 dolarów miesięcznie. Program przewiduje także świadczenia dla wdów i wdowców oraz osób z niepełnosprawnościami. Uzupełniające świadczenia (Supplemental Social Security) są dostępne dla osób zarabiających poniżej 2 000 dolarów miesięcznie.
Podwyżka świadczeń w odpowiedzi na inflację
W 2026 roku miesięczne świadczenia wzrosną średnio o około 60 dolarów dzięki corocznej korekcie kosztów utrzymania (COLA). Oznacza to wzrost o 2,8 procent, wyliczony na podstawie danych inflacyjnych z trzeciego kwartału roku.
Podwyżka ta wpisuje się w trend ostatnich lat. Podczas pandemii, gdy inflacja była bardzo wysoka, procentowe podwyżki gwałtownie wzrosły, np. w 2022 roku o ponad 8%. Od 2023 roku utrzymują się one ponownie na poziomie około 2-3 procent rocznie.
Podwyżka może stworzyć nieoczekiwane problemy
Ta podwyżka pomaga seniorom pokryć rosnące koszty żywności, czynszu i opieki zdrowotnej. Jednak dla niektórych emerytów może paradoksalnie stworzyć problem. Osoby o najniższych dochodach często korzystają z dodatkowych programów pomocowych, takich jak SNAP (bony żywnościowe) czy Medicaid.
Nawet niewielka podwyżka świadczeń Social Security może sprawić, że emeryt przekroczy próg dochodowy uprawniający do tych programów, tracąc dostęp do dodatkowej pomocy. Dlatego seniorzy o najniższych dochodach powinni dokładnie sprawdzić kryteria kwalifikacji do wszystkich programów pomocowych, z których korzystają.
Opodatkowanie świadczeń Social Security
Świadczenia z Social Security podlegają opodatkowaniu. W zależności od całkowitego dochodu gospodarstwa domowego, Amerykanie mogą płacić podatki od nawet 85 procent otrzymywanych świadczeń emerytalnych.
Istnieje jednak ulga dla osób o najniższych dochodach. Jeśli samotna osoba zarabia poniżej 25 tysięcy dolarów rocznie, a para poniżej 32 tysięcy dolarów, ich świadczenia Social Security nie będą opodatkowane. Również uzupełniające świadczenia Social Security (Supplemental Social Security) nie podlegają opodatkowaniu.
Dobra wiadomość dla wszystkich seniorów to nowa ulga podatkowa wprowadzona w ramach ustawy One Big Beautiful Bill Act, podpisanej w lipcu. Podatnicy w wieku 65 lat i starsi mogą teraz odliczyć do 6 000 dolarów dodatkowo do standardowego odliczenia podatkowego. Nowe przepisy obowiązują do 2028 roku.
W praktyce oznacza to, że starsi Amerykanie składający zeznania podatkowe za 2025 rok będą mogli odpisać nawet 23 750 dolarów. Małżeństwa składające wspólne zeznania, gdzie oboje małżonkowie mają powyżej 65 lat, będą mogły odliczyć aż 46 700 dolarów.
Wyższe koszty Medicare
Większość beneficjentów Social Security jest równocześnie objęta programem Medicare – federalnym systemem ubezpieczeń zdrowotnych dostępnym dla Amerykanów powyżej 62. roku życia oraz niektórych osób z niepełnosprawnościami.
Struktura programu nie zmieni się w nadchodzącym roku, ale beneficjenci muszą przygotować się na wyższe wydatki z własnej kieszeni. Składki na plany Medicare Part B wzrosną o około 10 procent. To znaczący skok, wynikający z rosnących kosztów opieki zdrowotnej oraz zwiększonego zapotrzebowania na usługi medyczne ze strony starzejącego się pokolenia baby boomers.
Medicare składa się z czterech głównych rodzajów planów. Part A i Part B to samodzielne plany pokrywające opiekę szpitalną i ambulatoryjną. Medicare Advantage pozwala seniorom dołączyć do prywatnych planów działających według zasad Medicare. Part D to dodatkowe ubezpieczenie pokrywające leki na receptę i podstawowe wizyty u lekarzy.
Medicare opiera się na kryterium wieku, podczas gdy Medicaid na kryterium dochodowym. Niektórzy Amerykanie kwalifikują się jednocześnie do obu programów ubezpieczeniowych.
Przyszłość Social Security pod znakiem zapytania
Prognozy od lat wskazują, że fundusz Social Security może stać się niewypłacalny w połowie lat 30. Nie oznacza to jednak całkowitego zaprzestania wypłat. Emerytury nadal będą wypłacane, ale beneficjenci mogą otrzymywać niższe kwoty, chyba że Kongres zabezpieczy dodatkowe środki finansowe.
Należy podkreślić, że inne programy – takie jak Medicare, Medicaid czy SNAP – są finansowane oddzielnie od Social Security i przewidywana niewypłacalność funduszu emerytalnego ich nie dotknie.
Rok 2026 przyniesie amerykańskim seniorom zarówno dobre, jak i trudniejsze wiadomości. Wzrost świadczeń o 2,8 procent oraz nowe ulgi podatkowe pomogą radzić sobie z rosnącymi kosztami życia, jednak znaczący wzrost składek Medicare może pochłonąć część tych dodatkowych środków. Dla milionów starszych Amerykanów żyjących od wypłaty do wypłaty każda zmiana w świadczeniach ma ogromne znaczenie.
źródło: businessinsider
